公务卡管理办法

第一章  总则

第一条  为贯彻落实国家财政支付制度的改革，方便我校在职人员公务开支，规范财政财务管理，控制现金流量与风险，简化财务结算和报销流程，提高支付透明度。根据《山东省预算单位公务卡改革实施意见》(鲁财库[2008]26号)、《山东省省级财政公务卡管理暂行办法》、（鲁财库[2008]27号)、《山东省省级财政国库管理制度改革试点资金支付管理办法》(鲁财库[2002]25号)和《银行卡业务管理办法》(银发[1999]17号)、《支付结算办法》(银发[1997]393号)等相关规定，结合我校实际情况制定本办法。

第二条  本办法所称公务卡，是指金融机构为行政事业单位在职职工发放，具有一定透支额度与透支免息期，主要用于日常公务支出和财务报销业务的信用卡。

第三条  公务卡结算的范围：主要是财政授权支付业务中原使用现金结算的公用经费支出，包括差旅费、会议费、招待费和5万元(以人民币为单位，下同)以下的零星购买支出等费用。

第四条  原使用转账结算的公务支出，继续使用转账方式结算。

第五条  持有公务卡的工作人员(以下简称“持卡人”)应当妥善保管公务卡，规范使用公务卡办理公务支出的支付结算业务，并及时到财务处申请办理报销手续。 

第二章  公务卡的开立与管理

第六条  公务卡统一使用银联标准卡，建设银行珍珠泉支行为我校公务卡发卡行，免费办理公务卡相关业务，包括免费开户、免 ……此处隐藏3098个字…… 证回单等原始凭证按现行会计核算办法登记入账。

第二十九条  因向供应商退货等原因导致已报销资金退回公务卡的，持卡人应及时通知单位财务处，由财务处退回零余额账户。持卡人退款的财务审核手续按学校财务制度规定执行。

第三十条  发卡行应以纸质或电子形式按月向我校提供公务卡报销信息对账单。对账单按日期、姓名、卡号、报销金额、退回金额等内容编制。

第四章  公务卡的管理职责

第三十一条   参与公务卡管理的在职人员要密切配合，认真履行职责，共同推动公务卡改革。

第三十二条   持卡人要严格遵守国家关于银行卡使用管理的有关规定，规范使用个人公务卡。严禁持卡人违规使用公务卡。对恶意透支、拖欠还款等所产生的后果，由持卡人负责，单位不承担由此引发的任何责任。

第三十三条  严禁非本单位工作人员纳入公务卡管理范围、违规办理公务卡报销业务或查询、泄漏本单位公务卡持卡人的私人交易信息；严禁持卡人违规使用公务卡、恶意透支、拖欠还款或将非公务支出用于公务报销；违反规定的，将追究直接责任人的行政责任。

第五章  附  则

第三十四条   现阶段，公务卡仅用于办理人民币支出结算业务。

第三十五条   本办法由财务处负责解释。

第三十六条   本办法自2008年10月1日起施行。