工程局财务总监在全面预算管理专题会议上的讲话

尊敬的监事会领导、各位产权代表、同志们:

即将过去的20XX年，是股份公司发展历程中极不平凡的一年，更是上上下下抱团过冬、蓄势待发、锐意进取的一年。年初，在宏观形势及外部环境极其不利的情况下，各级企业顶住了生存与发展的双重压力，务实求真、顽强拼搏，终于迎来了市场趋于好转的希望曙光。在财务管理方面，继经济活动分析获得领导高度认可、稳步推进之后，全面预算管理咨询工作又开了个好头。今天，在党的“十九大”胜利闭幕之际，我们在这里召开20xx年度财务工作会议，一是总结今年企业经济运行情况和财务会计工作；二是对股份公司下一阶段重点财务会计工作进行部署；三是对20xx年度财务决算和20xx年预算工作进行培训布置。

下面我讲四点意见。

一、前10个月企业经济运行情况

今年以来，股份公司生产经营形势经历了大幅下挫到企稳回升的恢复性反转。尤其是下半年以来，全公司上下以国家加快推进铁路与城轨建设、深入开展管理提升活动为契机 ……此处隐藏17906个字…… 济效益不高，资产质量管控不严，经营性现金倒流等特点，距离《规划》的目标还有不小的差距。

各单位要进一步加强对公司内外部发展环境的分析研究，坚定实现《规划》发展目标，尤其是按照股份公司的要求完成20xx年规划目标的信心；要进一步加强投资预算管理，充分考虑自身融资能力，利用自有资金，量力而行，合理把握投资节奏，严格禁止完全依靠融资的不合理投资需求，有效规避投资风险，切实提高投资收益水平；要以现金流量指标为核心加强资金预算，统筹规划生产经营与投融资活动的资金供给，合理确定现金收支预算规模，安全高效地做好资金筹划工作；要加强对毛利率和各项费用率的严格管控，努力提高毛利率，各业务板块毛利要随收入相应增长，同时严格控制办公楼和办公车辆等各项资本性开支，有效降低各级管理费用和项目间接成本，努力提高盈利水平；要加强对企业债权清收及债务风险的管理，加快已完工未结算及房地产开发等存货的周转，加强各类应收款的催收及债务风险监测与预警，严格控制无息负债规模的增长，有效降低负债率水平，同时，加大对外股权投资管理，加快投资回报，清理低效、无效投资。

同志们，任何事物的发展都不可能一帆风顺，难得的是，我们要善于在挫折和迂回中发现机遇，在逆境和困难中提升管理。经过前几年基建高潮和市场危机的洗礼，我们企业已经变得更加成熟和坚强，企业逆水行船、逆势成长的信心和能力正在不断提升。党的十九大报告指出，“发展是解决我国所有问题的关键”，我们的企业需要发展，我们的财务管理工作同样需要发展、创新和实践，衷心希望我们各级财务部门和财务人员不辱使命，以更加昂扬的斗志、更加开阔的视野、更加优秀的管理，志存高远、奋发有为，为实现中国X的二次创业贡献更大的智慧和力量！