总会计师在2021年工作会议上的讲话

　　同志们：

　　根据领导班子成员分工，我主要负责财务资金管理及投融资业务。财务资金管理与投融资业务既相互独立又紧密联系，两者互为助力、相辅相成。财务资金管理可以为开展投资业务提供“血液”支持，是项目投资落地的基本保障，是投资业务做大的资金基础。而投资业务的开展是企业做大规模的有效补充，是我们进入建筑业上游获取超额利润的重要战略选择。因此，今年我把财务资金管理和投融资业务结合起来讲，在对202X年工作进行简要回顾分析的基础上，对202X年的工作提几点意见。

　　第一部分 财务资金管理工作

　　一、202X年工作回顾

　　202X年，全集团财务管理工作紧密围绕年初工作目标，开拓进取、务求实效，各项工作进展顺利。

　　全年实现营业收入XX亿元，较上年增长XX%。归属母公司净利润XX亿元，完成股份公司下达目标的XX%，企业经济效益实现稳步增长;两金总额XX亿元，完成股份公司下达的控制目标，在营业收入增长的趋势下实现逆势下降;施工主业贷款规模较上年压降了XX亿元，完成了年度控制目标;增值税综合税负率XX%，企业所得税税负率XX%，均低于股份公司的平均税负水平，税收筹划工作成效显著。

　　(一)完善管理制度，发挥政策引导作用

　　为引导各子分公司与集团公司保持战略协同，激发各单位改善企业管理的内生动力，全面提高全公司发展质量，确保企业提质增效目标的实现，集团公司制定发布了《X局子分公司绩效考核办法》。为凸显政策对企业经营管理及资源配置的引领作用，考核目标紧密围绕企业发展规模、经济效益、运行质量、风险管控等设定，确保各单位心往一处想，智往一处谋，劲 ……此处隐藏22009个字…… 容参与投标。项目中标后，合同签订及项目开工前必须履行相应的审批手续，从源头防范投资风险。

　　2.严格投资项目评判标准。一是投资项目的实施必须符合国家政策规定，目前限制性政策比较多，一定要学习政策、用好政策，依法合规。二是要提高可研报告的质量，对项目融资成本、建设成本、运营成本要进行综合分析，竞争性指标的测算数据必须详实可靠，谈判过程中涉及风险及应对预案要考虑周全。三是要把好合同评审关。要不断提高合同评审质量，制定合同谈判方案和策略，分析项目存在的风险点，对原则性条款要据理力争不突破底线。四是要提前谋划运营管理，要做好运营方案的调研、学习和编制，建立运营成本、运营管理等大数据库，为后续项目积累经验，切实提高全过程风险管控。

　　3.加大在建项目投资回收力度。对已经进入投资回收阶段的项目要加大催收力度，确保投资款及时收回，规避投资风险。招远科技中心项目，建筑公司要做好项目竣工审计准备工作，尽早达到回购条件，尽快落实X的设计图纸，推进项目施工进度;X项目已经进入回购期，要做好最后的竣工清算工作;X项目要加强与银行沟通协调，确保项目开发贷尽快到位，做好政策性银行融资，拓展基金、保险等融资渠道，缓解资金压力。同时要关注养老地产业动向，做好市场调研，创新营销手段，加大营销力度;X项目要加强现场建设管理，做好成本控制，确保节点工期，制定营销措施，及时销售回款。继续加大X等尾盘项目的库存去化工作力度，结合库存房源的实际情况，制定销售方案和策略，降低库存，加快资金回笼。

　　同志们，在新的一年里，我们要着眼企业长远发展目标，充分发扬积极进取、开拓创新的精神，顺利推进财务管理、投融资业务统筹协调发展，实现企业发展规模和经济效益的同步提升。