财务审计

公司关于做好清理两金占用的意见

2020-10-03 12:46:01财务审计

各专业公司，各能化公司，各矿处，集团公司各部室、各直属机构：根据《×公司关于×年重点工作责任分工的意见》要求，为全面落实清理“两金” 占用工作要求和完成考核指标，现就 2015年清理“两金”占用工作提出如下意见。

　　×公司关于做好清理“两金”占用的意见

　　各专业公司，各能化公司，各矿处，集团公司各部室、各直属机构：根据《×公司关于×年重点工作责任分工的意见》要求，为全面落实清理“两金” 占用工作要求和完成考核指标，现就 2015年清理“两金”占用工作提出如下意见：

　　一、清理“两金”占用的意义

　　应收款项和存货作为企业主要流动资产，其管理状况直接影响到集团公司资产质量和营运能力。应收款项和存货资金占用较大、周转速度较慢、变现能力较差隐含了大量资产损失风险。加强应收款项清欠管理和存货管理，有效降低应收款项余额和存货资金占用，是规避资产损失风险的有效措施，是提高集团公司经济运行质量的有力保障。

　　二、工作目标

　　(一) 应收款项。以 2014年 12月末余额为期初余额，2015年12月末余额为期末余额，各专业(能化)公司和直属公司(以下简称各专业公司)应收款项总体下降 30%，外部应收款项余额同时下降30%。

　　(二) 存货占用。以 2014年 12月末余额为期初余额，2015年12月末余额为期末余额，综合考虑各专业公司因素，存货占用总体下降 10%。

　　上述两项考核指标见附表一。

　　(三) 贸易类应收款项。以开展贸易业务的各单位 2015年 2月末余额为期初余额，2015年 12月末余额为期末余额，贸易业务形成的应收款项总体下降 50%。该项考核指标单独下达到各贸易单位，由贸易单位确认并加盖财务专用章后交集 ……此处隐藏6980个字…… 点后两位;

　　3、上季度末指标及完成情况中的应收款项及存货指标栏填上季度末两项指标应下降到的余额，指标完成情况用百分比表示，如完成70%、100%或125%;

　　4、本季度工作目标填写本季度末两项指标应下降到的余额，数字保留小数点后两位;

　　5、累计完成情况用百分比表示，按照年底的指标余额和上季度末下降到的余额做比较，计算出累计完成的百分数，如已完成30%、60%或110%。