银行账户管理专题整治行动方案

　　银行账户管理专题整治行动方案

　　为切实增强财务资金管理能力，提升银行账户管理水平，借助信息化手段提高管理效率效果，有效防范风险，根据《财务资金管理专项整治行动方案》，制定本方案。

　　一、工作目标

　　坚持问题导向，全面排查银行账户管理问题，推动落实问题整改，补齐管理短板不足，提高管理效率效果，坚守风险底线红线，切实防范财务风险。

　　二、主要任务

　　全面开展银行账户清查工作，对检查中发现的问题及时整改，持续深入开展银行账户清理和外部银行账户清理撤销工作，利用信息化手段加强银行账户日常业务管理，完善银行账户日常管理内控要求，确保银行账户管理和资金收支安全合规。

　　(一)全面开展银行账户专项清理排查工作

　　深入落实《关于全面清理排查银行账户确保资金安全的通知》文件要求，全面系统对目前银行账户进行排查，对发现的问题进行统计并及时进行整改，结合前期排查账户情况及清单信息，对以下事项进行重点排查。具体排查事项包括：

　　1.排查银行账户开户管理情况。对现存所有银行账户开户、变更的审批手续进行排查，结合股份公司及各集团公司开户管理要求，排查有无未按规定程序审批、审批手续不全，假立名目开立账户，盗用或伪造公司资料开立账户等情况。

　　2.排查银行账户使用合规情况。排查账户管理操作人员及岗位设置是否符合不相容原则，是 ……此处隐藏1714个字…… 信息化手段实现银行账户及资金收支安全合规的常态化管理。

　　三、相关要求

　　(一)实施进度和时间

　　1.各单位自查。按照股份公司专项整治整体方案要求部署，银行账户专项整治行动应在目前已做自查工作基础上，结合本方案查漏补缺，各单位应结合实际进一步细化分解工作方案，X月底前完成自查，形成自查报告及相关附件和问题清单，对自查发现问题随查随改，确保全部问题于X月底前完成整改。

　　2.上级抽查。上级抽查原则可结合自查同步开展，并于X月底前完成。其中，集团公司对所属各单位未纳入集中管理的境内银行账户检查要全覆盖，其他账户抽查比例不低于X%，排查方式应结合实际情况确定，确保检查有效。股份公司将对开展情况进行抽查验收。

　　3.整改总结。各单位银行账户管理专题整治行动排查发现问题或亟待提升各方面内容，原则应于10月底前完成整改或完善管理措施，各集团公司应形成银行账户管理专题整治总结报告，全面梳理分析本单位银行账户专题整治行动开展情况、管理现状、排查发现问题或风险、采取的措施、下一步计划及意见建议等，于X月底前报送股份公司。

　　(二)具体要求

　　1.各单位要认真组织，按照规定的时间节点完成各项工作任务。

　　2.各单位要按规定X填报相关附表，经单位主管领导、总会计师、相关部门签字盖章，逐级上报。