2020年财务大检查抽查暨专项整治行动验收工作方案

　　为做好2020年财务大检查抽查和专项整治行动验收工作，根据股份公司《关于开展2020年财务大检查的通知》及《财务资金管理专项整治行动方案》要求，制定本工作方案。

　　一、工作目标

　　通过深化检查组织方式，突出工作重点，明确工作要求，加大工作力度，强化问题整改，严肃追责问责，推动财务大检查工作扎实开展、专项整治行动取得实效，以查促改、以改促进，进一步夯实财务基础，规范财务行为，防范财务风险。

　　二、主要任务

　　为加强统一组织，确保整治效果，成立财务大检查抽查暨专项整治行动验收工作检查组(下称检查组)，对2020年财务大检查工作开展情况进行抽查，对专项整治行动开展情况进行验收，专项整治行动不结束，检查组职责不解除。

　　(一)财务大检查抽查

　　1.扩大抽查范围

　　按照“下管一级、逐级负责、同步开展”原则组织开展2020年财务大检查抽查工作。一是统一组织、分级实施。股份公司统一组织抽查工作，二级单位、三级单位均要对其所属单位开展抽查。各二级单位要在股份公司抽查要求基础上，根据实际情况细化完善抽查方案，认真开展抽查工作。二是扩大抽查覆盖面。股份公司对二级单位抽查比例不低于30%，各二级单位对所属单位的在建项目抽查比例不低于X%(包括所属三级单位对下抽查数量)。三是突出重点单位。股份公司抽查重点由工程项目部为主改为以直属单位、二级单位总部、资金中心等单位为主，根据情况适当延伸抽查其所属单位，具体抽查单位由股份公司综合近两年财务大检查情况、企业……此处隐藏3553个字…… ss=infotextkey>工作总结。

　　(二)专项整治行动验收

　　1.各核算单位要按每个专题整治行动方案的时间节点要求，按时完成专项整治工作并填报相关统计表、排查表，同时根据排查出来的问题逐项填写《专项整治行动排查问题清单》，各法人单位逐级汇总《专项整治行动排查问题清单》并填写《专项整治行动排查情况汇总表》。

　　2.各级检查组要对验收内容逐项填制《专项整治行动抽查验收工作底稿》《专项整治行动抽查验收问题清单》和《专项整治行动抽查验收情况汇总表》，每验收完成一个单位后，要整理形成书面验收报告向被检查单位反馈。

　　3.X月X日前，各二级单位要向股份公司上报《专项整治行动排查问题清单》《专项整治行动排查情况汇总表》《专项整治行动抽查验收问题清单》和《专项整治行动抽查验收情况汇总表》。X月X日前，各二级单位要向股份公司上报抽查验收工作总结。

　　四、相关要求

　　1.各单位要高度重视，加强组织领导，结合实际拟定具体实施方案，周密安排，精心组织，确保检查验收工作按照整治要求和进度安排正常推进、如期完成。

　　2.各单位要在全面自查清理的基础上，抽调骨干人员成立检查组，明确检查要求，统一检查标准，确保抽查覆盖面和检查质量，务求检查出实效。

　　3.各单位要动真格、出实招，始终扭住问题不放，一抓到底，确保问题整改到位;全面剖析问题根源，不断完善财务内控制度，切实强化刚性管控，确保制度切有效落地执行。

　　4.财务大检查抽查与专项整治行动抽查验收填报的相关资料，须经所在单位领导、总会计师及财务部门负责人签字盖章，逐级上报。