法定代表人离任经济责任审计整改报告

一、整改工作总体情况

X公司认真学习了集团公司《关于××集团X有限公司原法定代表人××同志离任经济责任审计有关问题的决定》及审计报告，积极组织落实，下发《关于××集团X(X)有限公司原法定代表人××同志离任经济责任审计问题的整改方案》，指定牵头部门,针对审计报告中提出的问题和风险，确定整改责任部门，进一步细化整改工作要求。现已对审计决定中提出的五大类共10个问题全部整改完毕(另有或有事项3项)，完善制度共2项。由于X公司与X公司于2016年整合，且X公司已于2019年注销，整改报告合并上报。

二、整改具体情况

(一)强化清收清欠，压控“三金”规模，加快资金流速。

X公司强化思想认识，领导带头抓落实，明确责任分工，层层传导压力。

为了完成集团公司“减一控二禁三”的考核目标，破解停供项目清欠难题，X公司于2019年5月成立8个清欠督导组，公司领导亲任组长。清欠督导组针对预计到2019年底逾期2年以上停供项目合计金额X亿元、逾期一年以上部分项目合计金额X万元展开全方位督导，亲身一线实地协调，与相关业务人员共同努力以取得最大清欠效果。同时清欠督导工作实行年终考核机制，公司副职领导清欠督导结果与其年终绩效考核兑现进行相应挂钩。截止2019年末，已督导清收回应收账款X亿元。

同时做好在建及增量业务的过程管控。一方面将公 ……此处隐藏4131个字…… 应的钢板、角钢、镀锌钢板、H型钢、焊管的单价进行了调整，取四家供应商平均价作为新的结算价格，并将X年6月1日后供应的HPB300(I级)钢筋价格停止加价100元/每吨，全部以调整后的单价来办理竣工结算书，调价后的结算金额为X元，但我公司2011年9月至2016年10月供应期间都是以每月武汉工程造价信息中的价格为依据开票结算，结算金额X元，竣工结算书的调整导致X集团最终实际支付金额与我公司应收账款金额总额相差X元。现财务部已做冲红处理。

X公司与X公司4家公司开展业务，因改变结算方式应承担未承担贴息费用事项，此事项为潜亏事项。

X公司已组织相关业务经办部门和集采、法务、审计等职能部门对上述4家公司的贴息情况进行了梳理，梳理结果已报分管、总会及主管领导。领导已进行了几次约谈，洽谈贴息费用处理方案，但还未与对方达成一致意见。X公司仍会尽量协商，找到妥善解决方式。

(七)X公司相关事项。

进一步加强对X公司印章管理，规避经营风险X公司针对X公司已遗失的4枚项目用材质书专用印章，于11月5日在《XX日报》上刊登印章遗失公告。为防止类似情况出现，为确保风险可控，实时掌控印章使用状态，在OA流程内“员工调出离职手续办理”内加入印章是否移交内容，防范后期印章遗失，确保印章安全。记账凭证封面缺少部分人员签字X公司凭证封面缺少签章。针对审计组提出的X公司凭证封面缺少签章问题，相关签章已补齐全。

以上是X公司对原法定代表人××离任经济责任审计的整改情况，同时公司也将充分利用审计成果，举一反三，有效提升公司各项管理水平，严格把控经营风险，全方位保障公司的可持续发展。