2020年内控评价及考核情况通报

根据《××2020年度内部控制评价及考核工作实施方案》（以下简称方案)要求，在××统筹组织和各单位配合落实下，2020年度内控评价及考核工作顺利完成。现将有关情况通报如下：

一、整体工作情况

2020年度内控评价工作充分贯彻“公司总部整体把控，各单位自主灵活”的工作思路，突出公司总部顶层设计、工作统筹、业务指导和结果审定的总控作用，在保证内控评价程序合规、范围充分覆盖基础上，尽量释放个性需求，鼓励自主和创新，将控制活动重点、工作组织实施、内控缺陷认定等工作交由各单位自行完成。同时，根据国资委3年全覆盖要求计划选取17家单位开展监督评价工作，受新冠肺炎疫情影响，实际完成8家单位的现场抽查。

通过对各单位自我评价资料进行审定，大部分单位能够按照方案要求，做好底稿完善并有效组织本级及所属单位开展年度内控评价及考核工作。但在评价模式、内容、考核认定发生较大变化的背景下，部分单位认识、理解不到位，在认定缺陷上较保守，客观性不足，缺陷认定数量上与往年对比明显减少，质量上没有切实反映管理实际问题;少部分单位思想重视不足或自我要求不高，工作组织不力，成果流于形式，整体质量堪忧。其中X区域总部未按要求开展评价工作;东北、华北、华南等区域总部评价底稿、报告不规范、内容不完整;X等控制点选择 ……此处隐藏4172个字…… 控体系，促进运行规范有效

贯彻落实《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》(国资发监督规〔2020〕101号)及相关配套要求，全面梳理风险内控体系贯通覆盖情况、工作机制规范运行情况，进一步明确职责，规范流程;全面梳理查找企业管控制度和流程缺陷，对未体现外部监管规定、缺乏内控要求和风险应对措施，不符合不相容职务分离控制、授权审批控制等相关要求，专项风险评估、内控体系监督评价、责任追究等规定不健全等情形，统筹完成修订增补工作。

(二)加强监测应对，提升风险管控水平

统筹推进年度重大、重要风险管控方案的贯彻落实和监督执行工作，尽快建立健全预警指标并定期监测，有效评估风险变化情况及管控方案的应对执行效果，积极夯实或及时调整管控措施，有效做好风险隔离，防止风险由点扩面。积极探索利用各类信息化技术，强化风险内控体系刚性约束，将风险内控体系管控措施嵌入各类业务信息系统，率先实现企业易发、频发风险实时监测、自动预警功能，逐步实现风险内控体系与业务信息系统互联互通、有机融合，进一步提升企业风险内控体系信息化、智能化水平。

(三)做好缺陷整改，完善整改长效机制

一方面结合内控审计、评价结果，本着“问题点切入、管理面输出”原则，对企业存在缺陷深入分析深层次原因，制定整改工作方案细化整改措施，加大督促整改和检查力度，充分做到整改过程掌握、整改结果验证;一方面根据××统一安排，做好全系统内控共性问题对照检查、举一反三工作，并建立健全缺陷数据库，积极发挥既往存在缺陷的警示作用，探索规避重复发生的方式、方法，完善整改长效机制，有效推动风险内控体系循环提升。