工程局三局S公司2020年内部控制评价工作方案   

工程局三局S公司2020年内部控制评价工作方案   

根据《ZSA局集团有限公司内部控制评价管理办法》、《中国ZS2019年度内部控制评价工作方案》（ZS股份审计〔2019〕170号）和《ZSA局集团有限公司2019年度内部控制评价工作方案》，为组织开展好公司内部控制体系自我评价工作，规范自我评价行为，确保评价效果，制定本方案。

一、总体要求

根据财政部等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》及其配套指引的要求，结合公司实际情况，计划自2019年9月至2020年1月底，组织开展公司2019年度的内部控制评价工作。本次内控评价工作要围绕全面深入学习贯彻党的十九大精神，以XXX为指导，围绕公司“守正创新，精业笃行”的中心工作，强化内部控制，提升管理水平，促进企业健康发展。 2019年度的内控评价采用统一部署、分级实施，自我评价与专项检查相结合的方式进行。公司本部由本部评价工作组具体组织实施，公司所属各单位应根据各单位实际情况，确定内部控制评价工作机构，明确组织领导，落实相应的工作职责，开展对公司机关、所属项目部的内部控制评价工作。通过开展内控评价工作，进一步完善本单位的内控体系建设，打好“四大战役”，坚持“六个注重”，实现“六个推动”，转变经营模式、壮大发展规模、提高经济效益，在更高起点上推进企业高质量快速全面发展，以优异成绩迎接新中国成立70周年。   

二、遵循原则

（一）全面性原则。内控评价工作应当包括内部控制的设计与运行，涵盖企业及其所属单位的各种业务和事项。

（二）重 ……此处隐藏5954个字…… 所属项目部评价缺陷最终认定及报告编写阶段。主要工作内容是：迎接集团公司评价专项工作组的检查，各单位对缺陷进行最终的确认，并编写公司《2019年度内部控制评价报告》，经党委会、总经理办公会审议通过，并由党委书记、总经理签字同意后报送集团公司内部控制评价工作组。

十一、工作上报时间节点

公司本部及所属新建贵阳枢纽小碧经清镇东至白云联络线站前3标项目经理部、毕节市倒天河三期水利综合治理工程（新建1、2、3号桥）项目经理部于2019年11月8日前上报本单位内部控制评价工作基本资料（包括企业基本情况(附件1)，《内部控制评价缺陷统计表》(附件6)，公司汇总整理后于2019年11月13日前上报集团公司；各单位于2019年12月18日之前上报本单位《内部控制评价缺陷与跟踪整改汇总表》(附件7)，公司汇总整理后于2019年12月22日前上报集团公司；2020年1月10日之前报送经党委会、总经理办公会审议通过后的《公司内部控制评价报告》。

十二、评价结果的应用

向法规部提供内控评价报告，对于存在的缺陷，要从制度设计和实施两个层面进行分析，涉及制度规定不合理的，要及时修订相关制度；属于执行偏差，要进一步加强执行人员的技能培训，提高认识，增强责任心，加大监督力度，防止类似缺陷再度发生。

附件：1.企业基本情况

2.企业层面—内部控制评估底稿

3.流程层面-风险控制矩阵及控制测试底稿

4.流程层面-内部控制评价工作底稿

5.内部控制评价缺陷及跟踪整改汇总表

6.内部控制评价缺陷统计表

7.流程层面-内部评价穿行测试底稿

8.2019年进行内控评价抽查单位或项目名单