工程局集团有限公司工程项目“三项指标”管理办法

　　第一条 为落实股份公司强化预控管理，落实经济责任，做到细分管理、精准控制，全面提升企业成本管理水平和创效能力工作要求。在工程项目考核中，建立项目一次经营创效、变更索赔创效与成本管理创效考核评价体系。现结合我局的实际情况，特制定本办法。

　　第二条 “三项指标”是指项目目标利润率、变更索赔创效率、责任成本节超率。

　　第三条 本办法适用于全局所有工程项目（PPP项目适用于施工建设期）。

　　第二章 一次经营创效

　　第四条 一次经营创效指中标项目为企业创造的预期收益。反映一次经营创效能力，也是投标质量的体现。

　　第五条 一次经营创效指标包括标前测算利润额、标前测算利润率、目标利润额、目标利润率和投标质量合格率。

　　标前测算利润额=不含税报价额-测算成本额

　　标前测算利润率=（不含税报价额-测算成本额）/不含税报价额×100%

　　目标利润额=不含税合同价-责任成本预算

　　目标利润率=（不含税合同价-责任成本预算）/不含税合同价×100%

　　目标利润率是中标项目一次经营创效能力体现。

　　投标质量合格率=目标利润额/标前测算利润额×100%

　　=目标利润率/标前测算利润率×100%

　　投标质量合格率是投标质量量化判定。合格率≥100%表明投标质量合格且质量趋高；合格率＜100%表明投标质量不合格且质量趋低。各单位应以投标质量合格率作为营销考核的参考依据。

　　第六条 本在建项目由业主、地方委托施工项目新增合同额及变更、调整补充合同额可 ……此处隐藏1946个字…… 预算）时确定利润额与项目总收入之比值。

　　一次经营创效占比=目标利润额/项目总收入×100%

　　2.变更索赔创效占比是指项目开展变更索赔工作累计创造利润额与项目总收入之比值。

　　变更索赔创效占比=变更索赔利润额/项目总收入×100%

　　3.责任成本节超创效占比是指项目开展责任成本管理工作累计节超的利润额与项目总收入之比值。

　　责任成本节超创效占比=责任成本节超利润额/项目总收入×100%

　　（项目总收入不含税；附加税已计列项目成本中）

　　（二）利润占总利润之比：

　　1.一次经营创效率是指在局、子分公司对项目下达目标利润率（责任成本预算）时确定利润额对项目最终总利润额的贡献率。

　　一次经营创效率=目标利润额/项目总利润额×100%

　　2.变更索赔创效率是指项目开展变更索赔工作累计创造利润额对项目最终总利润额的贡献率。

　　变更索赔创效率=变更索赔利润额/项目总利润额×100%

　　3.责任成本节超创效率是指项目开展责任成本管理工作累计节超的利润额对项目最终总利润额的贡献率。

　　责任成本节超创效率=合同内节超利润额/项目总利润额×100%

　　第十四条 成本管理部是三项指标实施效果考核评价的主责部门。

　　第六章 附 则

　　第十五条 本办法自2018年1月1日起实施，集团公司原发文件、规定与此有抵触的，以本办法为准。

　　第十六条 各子(分)公司应依据本办法要求，建立“三项指标”考核管理体系，制订“三项指标”管理实施细则。