工程局2019年下半年财务工作意见

降杠杆减负债是D国务院部署的一项重要任务，国

资委给我们下达了2018-2020 年的资产负债率管控目标，从

上半年情况看，资产负债率出现了反弹现象，给我们敲响了

警钟，到年底要完成76.5%的目标，任务非常艰巨。下半年

要着力解决以下问题：一是落实资产负债率管控目标。2019

年资产负债率考核目标已经下达，各单位要做好顶层设计，

分解落实责任，逐级传导压力。二是减缓有息负债增速。从

上半年资金流动情况看，带息负债增量主要用于投资性业务，

因此各单位要继续加强经营性净现金流的管理，确保实现由

负转正，力争高于利润总额，用经营活动产生的净现金流补

充投资活动资金需求，减缓带息负债增长的压力。三是遏止

总资产增长过快的势头。上半年，公司总资产增加××亿元，

比上年同期增量多××亿元，占2019 年预算增量的××%，

远超时间进度和去年同期增量，从而推高了资产负债率。各

单位要制定资产增长管控措施，全力压降“两金”、盘活低

效无效资产、降低租赁准则变化对资产增加的影响等，确保

资产总额控制在预算目标内，尤其是上半年资产总额已超预

算的单位必须制定有效的压降目标和措施。四是优化资产结

构。在保持流动性的同时，各单位要积极研究货币资金和带

息负债实现双降，解决“存贷”双高的问题。

（二）坚持运行高质量，严控“两金&rdquo ……此处隐藏2627个字…… 财务风险，坚决护航“海外优先”战略

上半年，公司实现海外收入××亿元，同比下降××%，

完成年度预算的××%；实现海外利润总额××亿元，同比

下降××%，完成年度预算的××%，距离完成年度预算目标

有较大差距。下半年，海外生产任务将更加艰巨，海外财务

管理要先知先行，为“海外优先”战略目标的实施提供有力

支撑和保障，着力提升以下财务管理能力。一是提升服务、

保障生产任务实施的能力。财务管理要紧紧围绕一线生产，

加大资金结算回款，提升资金保障能力；及时提供准确的经

济运行状况分析，为生产决策提供数据支撑。二是提升境外

财务风险防控能力。受国际政治环境变动影响，部分国家汇

率变动、资金流动性风险加大，各海外经营单位要时时关注

当地的政治形势，提前预判，做好预案，防控汇兑损失，最

大程度降低企业损失。三是提升境外项目税务管理能力。各

单位要积极研究BEPS（经合组织关于税基侵蚀和利润转移）

行动计划进展情况，在税务信息全球共享的大环境下，提升

境外税务抗风险能力。四是提升海外财务管理队伍建设能力。

“海外优先”战略的成败，人才是关键。各单位要加强海外

财务管理人员的引进和培训，培养一支精通海外业务核算、

资金管理、税务管理、汇兑筹划、语言沟通的高素质财会队

伍，为“海外优先”战略保驾护航。