工程局一公司财务部2019年度述职述廉报告

   2018年，根据公司的工作安排，1月至6月在西昌瑶山棚改PPP项目财务部工作，主要负责西昌瑶山棚改PPP项目部财务管理，包括SPV项目公司组建，西昌XT瑶山棚改项目公司融资资金筹措及融资机构对接，西昌政府购买服务棚改项目的推进工作；7月至12月调至机关财务部，负责财务部日常业务管理，主要包括资金集中管理，项目及分公司财务监察，季度、年度财务报表组织与编报，清收清欠工作开展及推进等。一年来，在公司领导的正确带领下，在各部门的鼎力支持配合下，各项工作得到有效开展，较好地完成项目财务管理和公司财务核算，各项管控较为规范，整体工作质量持续提升。

（一）上半年在瑶山棚改PPP项目部主要财务工作

1、全面实现财务共享、规范项目资金管理

根据公司财务部财务共享全面上线的要求，项目部财务核算全面实现财务共享系统，项目部各部门基本上熟悉及适应财务共享核算方式，从而进一步充分发挥共享平台的综合应用功能，并且取消了线下基本审批手续，实现网签和微信审批，提高管理效率，努力形成会计标准化、系统化的作业过程。严格规范项目报销，项目成本2.0系统和财务共享服务平台的衔接，达到支付控制的目的，促进项目财务管理水平。

2、及时组建SPV公司、积极筹措融资资金

2018年上半年，财务部联系瑶山棚户区改造PPP项目各投资股东方，就项目公司出资协议、项目公司章程达成一致意见并进项签订。联系各方就项目公司第一次股东会议文件达成一致意见，召开了项目公司的第一次董事会，于2018年4月24日西昌瑶山棚户区改造项目投资有限公司工商登记成立。项目公司营业执照及公章已经办理，项目公司基本账户已经开立，项目公司财务核算账套已经建账。2017年下半年以来，国家加大了 ……此处隐藏4101个字…… 内部控制。进一步加强财务监察工作，加大对财务基础合规情况、资金管理及使用情况的检查，对项目资金和成本管理出现异常的，将及时进行预警和纠偏，防范风险。

2、持续开展双清工作，督促收入成本归集

公司两金压降问题一直是公司突出难点，公司双清资产基数庞大，清欠任务艰巨。2019年将持续加强双清工作，持续对重难点项目定期开展双清专题工作推进会，分析双清工作存在问题，促进双清工作实效，争取有效降低公司双清资产余额，进一步盘活资金，保证公司资金流良性运转。随着企业发展壮大，公司新开工项目增多，项目施工进度也不断加快，项目收入成本归集往往滞后，因此在新的一年里，督促项目收入成本及时归集，加快项目资金回笼及收入的实现。

3、加强资金集中管理、规划资金预算管理

公司资金流对于企业像人身体的血液那么重要，加强资金集中管理，增加资金流动性，是财务部工作中重要一环。2019年继续做好资金管理，一方面继续抓好开户管理，另一方面对于资金三方监管及资金未集中的项目，尽可能通过各种途径回拢资金，提高公司资金集中度。积极加强资金预算管理，持续开展银行承兑汇票业务、易信通业务，加快资金流周转。2019年紧跟集团公司安排和步伐，参与应收账款资产证券化、应付账款保理等业务。

4、规范项目增值税管理，积极开展税收筹划

进一步深入在建工程项目，针对“新项目”实施过程中遇到的各类税务问题展开分析及专项指导，严格要求项目做好增值税管理业务，开具高税率专用发票，做到增值税进项、销项的匹配，实现进项应抵尽抵，有效降低税负。2019年将进一步加大实施研发费用立项及加计优惠工作，力争在合法合规范围内不断降低企业所得税税负，提高税务管理效益。