国企全面风险管理规定

第一章 总则

第一条 为建立有效的风险管理机制，提升风险管理能力，促进XX公司（以下简称公司）持续健康、稳定发展，制定本办法。

第二条 本办法适用于公司的风险管理。

第二章 定义

第三条 本办法所称风险，是指未来的不确定性对单位实现经营目标的影响。

第四条 本办法所称全面风险管理，是指单位围绕总体经营目标，通过在管理的各个环节和经营过程中执行风险管理基本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全全面风险管理体系，包括风险管理策略、风险管理组织体系、风险管理信息系统和内部控制系统，为实现风险管理的总体目标提供保证的过程和方法。

第三章 编制依据

第五条 编制依据

（一）国资委《中央企业全面风险管理指引》

（二）财政部等五部委《企业内部控制基本规范》及企业内部控制配套指引

（三）《XXXX公司全面风险管理规定》（版次：1）

第四章 风险管理工作目标、理念、原则

第六条 公司全面风险管理工作总体目标:

(一)确保将风险控制在与总体目标相适应并可承受的范围内。

(二)确保内外部实现真实、可靠的信息沟通，包括编制和提供真实、可靠的财务报告。

6.开展重点业务领域的风险评估与检查工作。

风险管理工作缺乏系统性、规范性，程序不合理，风险管理体系不完整

纪检监督部（审计部）、其他职能部门、业务单位

3

监督控制

1.建立健全监控指标体系；

2.监督风险管理情况，持续改进。

1.风险管理监控不到位；

2.风险管理情况未跟进落实

纪检监督部（审计部）

4

奖惩控制

1.将风险管理情况纳入公司考核体系；

2.未按要求开展风险管理工作、发生重大风险事件的，及时追究责任。

1.缺乏对风险管理情况的考核；

2.风险管理不到位未及时追责

经管管理部、纪检监督部（审计部）