工程局内部控制评价手册

目的

为规范内部控制运行评价管理，强化内部控制激励约束机制，保障内部控制体系长期有效运行，xx限公司（以下简称“xx”、或“公司”）根据有关法律法规、《企业内部控制评价指引》及xx公司（以下简称“xx公司”）有关规定，制订本手册。

2  适用范围

公司及其所属单位。

3编制依据

3.1《企业内部控制基本规范》，财会[2008]7 号，财政部、审计署、中国保险监督管理委员会、中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会。

3.2《企业内部控制应用指引》，财会[2010]11 号，财政部、审计署、中国保险监督管理委员会、中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会。

3.3《企业内部控制评价指引》，财会[2010]11 号，财政部、审计署、中国保险监督管理委员会、中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会。

3.4《xx公司内部控制评价手册》。

4  主要应对的风险

a)  内控评价的合规风险；

b)  内控评价的组织风险；

c)  内控评价的实施风险。

5  释义

5.1  公司

指xx有限公司 ……此处隐藏61484个字…… p>